IPS-kalkulator
Beregn IPS-saldo med skattefradrag og rente over tid. Pengene er låst til pensjonsalder.
Dette endret seg fra i fjor
- Maks årlig innskudd15 000 kr 25 000 krSkattefradraget økte fra 3 300 kr til 5 500 kr per år ved 22 % alminnelig sats.
Dine tall
Resultat
Slik fungerer IPS-kalkulatoren
Individuell sparing til pensjon gir fradrag i alminnelig inntekt for innbetaling innenfor årsgrensen. For 2026 er grensen 25 000 kr. Innestående beløp er unntatt formuesskatt, avkastningen skattlegges ikke løpende, og senere uttak skattlegges som alminnelig inntekt.
Slik bruker du kalkulatoren
Skriv inn årlig innskudd, antall år og antatt avkastning. Resultatet viser beregnet bruttosaldo, innskudd, avkastning og nominell skattereduksjon i spareperioden. Skattereduksjonen vises separat fordi den ikke settes inn på IPS-kontoen.
Slik regner vi
Hvert år legges innskuddet til saldoen før den valgte årsavkastningen beregnes. Skattereduksjonen beregnes separat som 22 prosent av innskuddet, begrenset til 25 000 kr per år. Modellen inkluderer ikke skatt ved uttak, inflasjon eller leverandørkostnader.
Med 25 000 kr årlig innskudd, 25 år og 6 prosent avkastning blir samlet innskudd 625 000 kr og beregnet bruttosaldo omtrent 1,45 millioner kr. Den nominelle skattereduksjonen gjennom perioden er 137 500 kr dersom fradraget kan utnyttes fullt hvert år. Disse beløpene skal ikke summeres til én «effektiv verdi».
Vurder binding og kostnader
Pensjonskapitalen er bundet og kan normalt bare utbetales som pensjon. Derfor bør du vurdere behovet for tilgjengelige midler før du bestemmer innskuddet. Sammenlign også forvaltnings- og administrasjonskostnader hos aktuelle tilbydere, siden kalkulatorens avkastningsfelt er før slike kostnader med mindre du trekker dem fra i anslaget selv.
Når IPS ikke passer
IPS passer ikke nødvendigvis hvis du kan trenge pengene før pensjonsuttak, har dyr gjeld, mangler økonomisk buffer eller ikke får utnyttet inntektsfradraget. Fleksibel sparing kan da ha større praktisk verdi selv om skattereglene er annerledes.
Slik kombinerer du IPS med folketrygd og tjenestepensjon
De fleste vil ha flere kilder til pensjon: folketrygden fra NAV, tjenestepensjon fra arbeidsgiver og eventuell egen sparing. Sjekk Norsk Pensjon for samlet oversikt før du vurderer hvor stor rolle IPS skal ha. Har du oppsparte midler fra tidligere jobber, forklarer guiden om pensjonskapitalbevis hva som normalt samles på egen pensjonskonto.
Regler og satser kan endres. Kontroller årets grense og uttaksregler hos Skatteetaten før innbetaling.
Begrensninger og når du bør kontakte ekspert
Kalkulatoren viser en bruttosaldo før skatt ved uttak, inflasjon og leverandørkostnader. Skattereduksjonen er nominell og tar ikke hensyn til tidsverdien av at skatt betales senere ved uttak. Den forutsetter at inntektsfradraget kan utnyttes fullt hvert år.
IPS-midler er bundet til pensjon. Uttak starter normalt tidligst ved 62 år og skal vare minst til fylte 80 år, men ikke kortere enn ti år. Sjekk samlet pensjon hos Norsk Pensjon og avtalens kostnader før du velger beløp og leverandør.