BSU-kalkulator

Slik fungerer BSU-kalkulatoren

BSU (boligsparing for ungdom) er en av de beste sparemulighetene for unge under 34 år. Skattefradraget på 10 prosent gjør at du i praksis får 10 prosent garantert avkastning på årlig innskudd, i tillegg til rente fra banken. Det er en av få spareordninger der staten legger penger på bordet for at du skal spare, og kombinasjonen av fradrag og kompetitiv bankrente gjør BSU vanskelig å slå for unge boligsparere.

Slik bruker du kalkulatoren

Skriv inn årlig innskudd (maks 27 500 kr per Skatteetatens regler), antall år du vil spare, og forventet rente. Resultatet viser saldo etter perioden, totalt skattefradrag, og effektiv verdi inkludert skatte-bonusen. Sliderne oppdaterer tallene direkte, så du kan teste flere scenarier raskt og se hvor mye et bytte til høyere rente eller en lengre spareperiode betyr i kroner og øre over tid.

Slik regner vi

Hver år legges nytt innskudd til saldoen, så ganges saldoen med (1 + rente). Skattefradraget regnes separat som 10 prosent av årlig innskudd, opp til maks 27 500 kr per år. Totalbeløpet over tid stoppes ved 300 000 kr per Skatteetatens grense. Beregningene er sammenlignet mot Skatteetatens publiserte regler og testet med representative scenarier på 1, 5, 10 og 16 års sparing.

Eksempel med 27 500 kr årlig innskudd, 10 år, 4 prosent rente: Total innskudd 275 000 kr, avkastning fra rente cirka 67 000 kr, totalt skattefradrag 27 500 kr. Effektiv verdi blir omtrent 369 500 kr. Skattefradraget er ren bonus, men kommer som lavere skatt det året, ikke som tillegg på BSU-kontoen. Det betyr at du ikke ser fradraget direkte på BSU-saldoen, men på lønnsslippen og selvangivelsen i tilsvarende periode.

Strategi for å maksimere

For å få fullt skattefradrag, sett inn maks 27 500 kr hvert år. Tidlig start gir mest renters rente: starter du som 18-åring og sparer i 16 år, treffer du 300 000-taket og kan da bare leve på rente. Vi anbefaler å kombinere BSU med aksjesparing i ASK når BSU-taket nås. Da får du både den skattefordel-tunge boligsparingen og en mer langsiktig formuesoppbygging i samme periode.

Velg bank med høy BSU-rente. Norges Bank publiserer rentestatistikk månedlig. Snittrenten ligger ofte rundt fire prosent, men toppbankene tilbyr fem til seks prosent. Forskjellen mellom fire og seks prosent over ti år på fullt BSU utgjør cirka 35 000 kr ekstra, så det lønner seg å sammenligne. Mange banker har kampanjerenter for nye kunder, så å flytte BSU-kontoen din til en bank med høyere rente kan være vel verdt timene det tar å fylle ut overføringsskjemaet.

Husk at BSU-pengene må gå til primærbolig eller nedbetaling av boliglån. Tar du ut til andre formål, må du betale tilbake hele skattefradraget per Skatteetatens regler. Kontoen kan flyttes mellom banker uten skattekonsekvenser, men kan ikke konverteres til annen sparing. Det betyr at du i praksis bør bestemme deg tidlig for at BSU-pengene er øremerket bolig. Hvis du senere ombestemmer deg, taper du skattefradragene du har fått underveis.

Når BSU ikke passer

BSU er knyttet til alder, skatteplikt og bolig som formål. Du får ikke skattefradrag uten skattbar inntekt, så studenter med kun lånemidler eller folk med svært lave inntekter får begrenset eller ingen verdi av fradraget. Hvis du allerede eier bolig, gir BSU mindre fleksibilitet enn vanlig høyrentekonto eller ASK. Også i perioder med svært høy inflasjon kan reell avkastning bli marginal hvis BSU-renten ikke holder tritt, men skattefradraget på 10 prosent kompenserer som regel for det meste av denne risikoen.

For sparing til andre formål enn bolig, sjekk IPS-kalkulatoren for pensjonssparing med tilsvarende skattefordel, eller renters rente-kalkulatoren for fri kapital. Sparing i ASK gir skatte-utsettelse til uttak og passer bedre for langsiktig fri sparing. Beslutningen om hvor mye av sparekapitalen som skal i BSU vs ASK avhenger av når du planlegger å kjøpe bolig og hvor stor egenkapital du trenger.